Средствами программного модуля «Бухгалтерский учет» обеспечивается ведение бухгалтерского, налогового и управленческого учета, формирование отчетности, в том числе по международным стандартам.

Ведение учета возможно в произвольных аналитических разрезах (до 15 аналитик на каждый счет). Гибкий механизм настройки позволяет учесть специфику бизнес-процессов любого предприятия.

Система предоставляет возможность комплексного ведения учета по нескольким юридическим лицам с консолидацией данных в соответствии с иерархией финансовой структуры предприятия (корпорации, холдинга). В рамках одного предприятия возможна работа по нескольким планам счетов.

Обеспечивается связь бухгалтерского, налогового и управленческого учета с задачами других программных модулей КИС «Флагман». Первичные документы могут поступать из программных модулей «Договоры и взаиморасчеты», «Сбыт и торговля», «Складской учет», «Снабжение и закупки», «Зарплата» и др.

• Управленческий учет
  • Средствами программного модуля «Бухгалтерский учет» возможно ведение на предприятии управленческого учета, определение производственных затрат и фактической себестоимости продукции, в том числе по центрам ответственности, центрам затрат и по заказам. При этом может использоваться любой набор показателей и применяться различные методики расчетов: позаказная калькуляция затрат на производство и себестоимости, маржинальная прибыль.
  • В качестве первичных документов управленческого учета могут использоваться первичные документы логистики, бухгалтерского учета и других программных модулей, дополненные недостающей аналитикой, специальные документы управленческого учета.
  • Предоставление высшему менеджменту компании аналитической и сводной информации управленческого учета обеспечит повышение качества и эффективности принимаемых решений.
• Бухгалтерский учет
  • Программный модуль «Бухгалтерский учет» в базовом варианте поставки обеспечивает комплексную автоматизацию задач бухгалтерского учета, формирование финансовой и статистической отчетности предприятия. Программный модуль поддерживает многомерный аналитический учет денежных средств, финансовых вложений, сырья, материалов, основных средств, нематериальных активов, производственных затрат, продаж, взаиморасчетов, прибыли, налогов, капитала, финансовых результатов.
  • Для каждого бухгалтерского счета задается набор атрибутов, определяющих права доступа к счету. Это позволяет реализовать любые схемы разделения ответственности между сотрудниками бухгалтерии как по доступу к отдельным счетам, так и по действиям с учетной информацией, отражаемой на этих счетах. Основной технологией работы является технология работы «от документа». Однако допускается работа «от проводки» и «от операции». Поддерживается возможность формирования «полупроводок» - проводок с односторонней корреспонденцией, что соответствует практике западных систем бухгалтерского учета и отчетности и зарубежных систем бухгалтерского учета и отчетности.
  • Базовыми являются функции ведения журнала хозяйственных операций, главной книги, получения бухгалтерской отчетности (формы финансовой и статистической отчетности поддерживаются средствами программы MS Excel).
  • Обеспечивается автоматизированное формирование учетных регистров, соответствующих требованиям законодательства, как для коммерческих, так и для бюджетных организаций.
  • Поддерживаются различные варианты учетной политики (определение момента продажи по отгрузке либо по оплате; списание по средней себестоимости, по методу FIFO, LIFO или по партиям и т.д.). Осуществляется автоматический пересчет сумм валютных операций в отчетную валюту и расчет курсовых разниц.
  • Реализована технология учета основных средств и нематериальных активов с хранением истории всех проведенных операций.
    Осуществляется контроль «красного» сальдо. Реализована технология работы с открытыми и закрытыми периодами. Подсистема предоставляет возможность комплексного ведения бухгалтерского учета по нескольким юридическим лицам в рамках единой бухгалтерии и единой интегрированной базы данных. В рамках одного юридического лица возможна работа по нескольким планам счетов. Различные бизнес-единицы могут быть настроены на произвольную валюту отчетности. Есть возможность производить консолидацию данных в соответствии с иерархией финансовой структуры организации.
  • Ведется учет прямых и косвенных производственных затрат, учет затрат по капитальным вложениям, коммерческим расходам и услугам вспомогательного производства. Обеспечивается распределение накладных расходов при отнесении на себестоимость продукции, расчет фактической себестоимости продукции в разрезе калькуляционных единиц (например, заказов) и специфицированной номенклатуры выпускаемой продукции.
  • Обеспечивается ведение налогового учета и отчётности в соответствии с действующим законодательством, формируются регистры налогового учёта.
  • Обеспечивается автоматическое формирование «Книги покупок» и «Книги продаж». Производится расчёт постоянных и временных разницы в соответствии с требованиями ПБУ 18/02.

Аналитический учет программного модуля «Бухгалтерский учет» позволяет настраиваться на изменения законодательства и учетной политики предприятия. В подсистеме ведется история изменения планов счетов, типовых хозяйственных операций, форм финансовой отчетности. Обеспечивается возможность импорта бухгалтерских данных из систем других разработчиков.

В результате использование программного модуля позволяет обеспечить автоматизацию финансового учета на предприятии, предоставить менеджменту комплексную информацию о состоянии дел в компании, служит базой для оценки эффективности принимаемых решений.